Analiza finansowa w firmie stanowi źródło wartościowych informacji dotyczących jej kondycji finansowej, a także pomaga w podejmowaniu przyszłościowych decyzji biznesowych. Jakie są główne źródła danych – dokumenty stosowane w procesach analizy finansowej?
Czym jest analiza finansowa?
Aby otrzymać dokładne informacje o sytuacji finansowej firmy, wykonuje się analizę finansową. To ogólna nazwa stosowana do opisu procesów analitycznych, które biorą pod uwagę czynniki finansowe przedsiębiorstwa – od posiadanych aktywów, poprzez inwestycje, należności i zapasy, a skończywszy na pasywach, czyli wydatkach.
Jednak analiza finansowa nie jest tylko zwykłym rachunkiem zysków i strat – prezentuje ona również szeroką gamę innych informacji, które są kluczowe z punktu widzenia działalności przedsiębiorstwa.
Źródła informacji do analizy finansowej
Analizę finansową przeprowadza się na bazie szerokiej gamy informacji, które odnoszą się do finansów danego podmiotu.
Najważniejsze informacje pozyskiwane są z dokumentacji jak:
– bilanse
– rachunki przepływów pieniężnych
– sprawozdania finansowe
– rachunki zysków i strat
– protokoły zarządu
– ewidencja księgowa
– dokumenty pozaewidencyjne
– oświadczenia podatkowe
– poprzednie analizy finansowe
Dodatkowo, analiza finansowa obejmuje informacje zewnętrzne, które odnoszą się do otoczenia firmy, między innymi jej konkurencji.
Jak przeprowadza się analizę finansową firmy?
Jako że analiza finansowa w biznesie jest złożonym, wymagającym posiadania odpowiedniej wiedzy procesem, przeprowadzany jest on najczęściej przez zewnętrznych specjalistów – analityków finansowych.
Wsparciem w prowadzeniu analiz są również systemy informatyczne, które wykonują zaawansowane badania danych. W tym celu stosowane są rozwiązania zaliczane do Business Intelligence (BI), czyli analityki biznesowej.
Narzędzia Business Intelligence często wchodzą w skład systemów informatycznych używanych przez firmy, między innymi popularnych systemów ERP do zarządzania zasobami przedsiębiorstwa.
Artykuł powstał we współpracy z https://eanaliza.pl/analiza-finansowa // Analiza Finansowe – eanaliza.pl
One Response to “Jakie dokumenty kontrolowane są podczas analizy finansowej?”
Właśnie sobie uświadomiłem, że muszę przeprowadzić taką analizę w swojej firmie.